序
不使用程式語言，有時真的「寸步難行」。本書底下簡稱為《財計》。《財計》的內容較偏向於《財統》，二者皆可視為「財金計量（financial econometrics）」的前身，其中《財統》是使用R語言，而《財計》則是使用Python語言（底下簡稱為Python）。其實，《財計》所探討的主題，筆者於學生時期早有接觸，只不過當時並未想到「實證（即以實際資料檢視）」，現在再次檢視，自然就不同了，尤其是我們多少有接觸過程式語言。換句話說，《財計》已不再是單純理論上的探討，反而是理論與實際兼顧。
接觸過Python與R語言後，筆者發現竟然已經擺脫過去商業程式語言如SAS、Gauss或Matlab等版權更新與付費的困擾，畢竟Python與R語言皆屬於自由軟體而且版權更新不需額外付費；另一方面，Python與R語言的功能愈來愈強，似乎已逐漸取代上述商業軟體。例如：Python的靈活資料處理能力，往往令人目瞪口呆（瞠目結舌），嘆為觀止，堪稱一絕；另一方面，R語言於《財計》內，往往能扮演著「臨門一腳」的角色，亦讓人印象深刻。或者說，Python讓人稱讚的部分是其資料處理能力，而R語言之完整的統計處理能力，亦不惶多讓。有幸，於《財計》內，讓我們皆見識到了。換句話說，《財計》是以Python為主，而以R語言為輔。
《財計》的特色可以分述如下：
(1) 理論與實際兼顧，我們不再只是介紹枯燥的理論部分。不使用程式語言，有時真的「寸步難行」；也就是說，不使用程式語言，有時筆者反而不知如何介紹。
(2) 利用Python，我們可以輕易地從Yahoo內下載多檔國內外上市（櫃）股票或其他歷史資料。
(3) 利用Python，我們可以輕易地處理龐大的資料。
(4) 透過Python（或R語言）函數或自設函數的使用，財金理論不再是遙不可及。
(5) 當代財務理論是建立在多位諾貝爾經濟學得主如Markowitz、Sharpe、Engle或Fama等人的貢獻上，而《財計》內有介紹上述等人的主要貢獻。
(6) 以前是苦無樣本資料可供練習以及不知如何操作，《財計》卻提醒我們其實並不難。
《財計》的主要目的是欲介紹CER模型、Markowitz的資產組合理論、CAPM與多因子模型等觀念。早期，由於電腦資訊不發達，故上述觀念只停留於我們的腦中無法實際操作。如今，透過Python的使用，未必只有研究生以上程度的讀者方能接觸。另一方面，除了筆者之其他「使用Python」等書之外，筆者的另一目的是想多提供Python操作的練習。換言之，過去不曾考慮使用程式語言，而當代的特色是已對程式語言不陌生，我們看到了時代的進步。《財計》仍沿襲筆者過去書籍的特色，即只要能應用到程式語言部分，《財計》皆有提供對應的完整程式碼供讀者參考。
《財計》的閱讀對象倒未必局限於財金領域，只要對上述領域有興趣的讀者，
《財計》當然歡迎；只不過讀者最好有操作過《資處》或《統計》的經驗，畢竟《財計》是使用Python，而當代財務理論是建立在基本的統計學基礎上。因此，《財計》的門檻並不高；或者說，因皆可用Python的模組或R的程式套件內的函數指令估計，是故讀者的壓力其實並不大，反而可以多多練習Python指令的使用。
《財計》共分10章說明，其中第1章是介紹金融資產報酬率的計算，其中包括資產組合報酬率的計算，當然我們是使用Python 計算。第2章除了介紹隨機變數的觀念以及重要的機率分配之外，另外亦引入最大概似估計法。由於面對的是多變量變數的情況，《財計》需要用矩陣型態來處理。第3章介紹一些基本的矩陣代數操作。第4章則進一步介紹多變量隨機變數觀念；比較特別的是，該章亦引進多變量常態分配與t分配的使用。第5章除了分別出恆定性與非恆定性的差異外，並且介紹CER模型的特徵；另一方面，該章亦說明了時間序列模型內的ARIMA模型。
第6章簡單介紹報酬率之間相互依存的VAR模型，並且分別出縮減式VAR模型與結構式VAR模型之不同。第7與8章開始介紹GARCH 模型，其可用於估計資產的波動頻率，其中第7章屬於單變量GARCH模型，而第8章則介紹多變量GARCH模型。第9與10章則是《財計》的重心，其可以分成資產組合理論與資本資產定價模型二主題。因此，《財計》其實可以分成三大部分，其中第一部分為基本觀念的介紹，而以第1~4章說明；第二部分則屬於時間序列模型，共以第5~8章介紹。最後是屬於資產組合理論與資產定價模型，我們則以第9~10章說明。
筆者是在無意中接觸與使用Python，當初只是頗訝異為何於網路上有那麼多人在使用Python？沒想到多接觸Python後，發現應該已經無法擺脫Python了。當各種領域逐漸用Python取代原本的程式語言，最後集大成的將是Python！？當然，筆者不知其他專業領域，但是就財金專業領域而言，仿佛已經逐漸看到了改變。我們似乎看到了“Gauss-Matlab-R-Python”的趨勢？當然，時間會證明一切。《財計》內仍附上兒子的一些作品，與大家共同勉勵。感謝內人提供一些意見，筆者才疏識淺，倉促成書，錯誤難免，望各界先進指正。最後，祝 操作順利。
林進益
寫於臺南關子嶺
2022/11/7
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