信託法制案例研習(十版)

賴 序／賴英照
呂 序／呂蕙容
十版序
序 言

第一講 信託之法律基本概念
壹、信託之定義／1
貳、信託之設立／8
參、信託之種類／21
肆、結 語／23

第二講 信託之性質與功用
壹、信託之性質／25
貳、信託之功能／40
參、結 語／50

第三講 信託財產
壹、信託財產之概念／53
貳、信託財產之同一性／55
參、信託財產之獨立性／57
肆、信託財產之公示／68
伍、結 語／82

第四講 信託之效力
壹、信託之基本架構／85
貳、信託之無效與撤銷／87
參、信託與脫產／92
肆、結 語／95

第五講 信託受託人
壹、受託人之義務／97
貳、受託人之責任／117
參、共同受託人／123
肆、受託人之權利／126
伍、受託人之變更／129
陸、結 語／132

第六講 信託受益人
壹、受益人之意義／135
貳、受益人之權利／136
參、受益權之性質／141
肆、受益權之讓與／148
伍、受益權之設質／150
陸、結 語／151

第七講 信託監察人
壹、信託監察人的意義／153
貳、信託監察人的選任、辭任及解任／155
參、信託監察人之權利及義務／157
肆、結 語／159

第八講 信託關係之變更與消滅
壹、信託關係之變更／161
貳、信託之合併與分割／172
參、信託關係之消滅／193
肆、結 語／201

第九講 公益信託
壹、公益信託之設立與法律關係／203
貳、公益信託之主管機關與監督／214
參、公益信託之消滅與繼續性／220
肆、現行公益信託監察院所發現之相關問題／222
伍、主管機關對公益信託之修法與補強／224
陸、公益信託監理方向之檢討與建議／231
柒、結 語／240

第十講 營業信託
壹、營業信託之法制／243
貳、認識信託業／246
參、營業信託之業務／249
肆、營業信託對信託法之補強／255
伍、營業信託之主管機關／258
陸、結 語／259

第十一講 特殊類型之信託
壹、擔保信託／263
貳、消極信託／274
參、商品禮券預收款信託／295
肆、結 語／319

第十二講 信託制度於家族企業傳承之運用
壹、家族企業傳承與信託之運用／321
貳、家族治理之趨勢與家族辦公室興起／322
參、國外家族信託之作法／329
肆、臺灣家族信託之實務運作／339
伍、臺灣家族信託實務運作之相關問題／349
陸、臺灣家族信託架構之建議──閉鎖公司結合信託／356
柒、閉鎖公司結合信託之實務規劃及信託必要性／364
捌、結 論／367

第十三講 高齡社會中信託的活用
壹、高齡社會來臨／371
貳、高齡社會來臨與對金融服務業之影響／373
參、日本高齡社會與信託制度之運用／378
肆、臺灣高齡者財產信託辦理情形／392
伍、高齡者財產信託常見之實務問題／402
陸、高齡者財產信託問題之因應／409
柒、以信託方式開發老人安養宅／415
捌、結 語／423

第十四講 新思維‧新方向──信託的發展新生態
壹、信託2.0的「新意」與「心意」／427
貳、信託發展新生態之初始建議／428
參、信託新生態之新思維與新方向／429
肆、再遇桃花源～～信託的美麗新境界／440

參考資料／443
附錄 海牙信託公約／453


 

十版序

　　2010年9月是《信託法制案例研習》的初版第一刷，一晃眼，已經來到2025年。2010年初，我們在偶然的一次討論中，想要為台灣的信託發展做些甚麼，除了實務的參與外，如果能留下文字讓未來對信託運用有需求或想學習的朋友們，能夠認識信託制度的方圓經緯以及發展軌跡，豈不是美事一件？就在這份理想與勇氣交織的心願下，我們付出了行動。轉眼間，這本書已經邁入第十版。

　　第十版對於作者而言，是一項重要的里程碑，因為透過每一版次的內容調整，我們累積並記述了信託制度與法令的發展軌跡；也在每一版次的更新過程中，我們發現有更多制度運作上必須面對的挑戰，但也從中享受因理論與實務交會取得因應之道的喜悅。更重要的是，在過往的十餘年中，因著這本書而開始認識並運用信託的人逐漸增多，我們也實現了讓信託在台灣守護更多人的願望。

　　我們要謝謝陪伴這本書直至今日的讀者朋友，相信您已經發現，在每一版的增修訂內容裡，都挹注了貼近時事的發展動態與法制變化，呼應了法制與市場日新月異的應然與實然。同時，相信您在閱讀這本書的過程，必然也會發現臺灣的信託相關法制已經日漸豐富，同時也看見自1996年信託法實施至今所累積的議題與討論，不斷地形成涓滴智慧，成為法制發展的養分，並開出美麗的花朵。回想成書迄今受到產、官、學各界的關注與喜愛，許多讀者也不斷提出問題進行討論，甚至拋出許多重要反饋議題，希望在本書的字裡行間，能夠加以解答或論述；這些寶貴的聲音都是讓本書前進與成長的動力，也督促著作者們應當努力不懈。

　　金融監督管理委員會在2020年9月1日推動的「信託2.0」政策，成為信託發展史上的重要再啟關鍵。這項政策推動後，打破過往民眾對於信託的認識，也激發了信託業者的金融創新，並帶動了跨領域的連結與合作。我們有幸成為見證者及參與者，更期待信託在臺灣累積更多元的發展，並逐漸形成典範。基此，第十版除增訂近期相關法制修訂內容與重要函釋外，並刪除原版次中第十四講及第十五講，將實務界的最新變化與信託發展趨勢綜合改寫於全新的第十四講中，希望讀者們對於信託的運用與趨勢掌握更加明朗清晰。

　 “Be a light, not a judge. Be a model, not a choice. Be part of the solution, not part of the problem.”這是教育家Stephen R. Covey的一句名言，也是本書作者撰寫這本書的初衷，希望透過知識的分享，讓所有讀者們都能認識信託並使用信託。感謝恩師　賴英照教授與　信託公會　呂蕙容秘書長賜序，感謝生命中所有師長與業界先進的指導，感謝各界讀者的回饋與支持，感謝元照出版公司多年以來的專業合作，感謝我們所愛以及愛我們的人。我們會持續努力，讓本書維持應有的優質，並且力臻完善。