稅務法規實戰解析

第一章　稅捐稽徵法
主題一　基本觀念
主題二　納稅人權利與義務
主題三　稽徵核課及繳納
主題四　行政救濟
主題五　罰則

第二章　加值型及非加值型營業稅
主題一　課稅主體及營業人類型
主題二　課稅範圍
主題三　租稅優惠
主題四　加值型營業稅稅額計算
主題五　非加值型營業稅稅額計算
主題六　報繳程序
主題七　帳簿憑證
主題八　罰則

第三章　綜合所得稅
主題一　綜合所得總額
主題二　特殊所得
主題三　課稅範圍與免稅所得
主題四　免稅額及扣除額
主題五　稅額計算
主題六　報繳程序
主題七　其他重點

第四章　營利事業所得稅
主題一　租稅主體與客體
主題二　營利事業所得額
主題三　與所得額計算有關之重要議題
主題四　營利事業所得稅
主題五　報繳程序及調查核定

第五章　兩稅合一與房地合一
主題一　兩稅合一
主題二　房地合一稅
主題三　罰則

第六章　所得相關租稅條例
主題一　最低稅負制概論
主題二　所得基本稅額條例
主題三　其他重要租稅條例

第七章　遺產及贈與稅法
主題一　租稅主體
主題二　租稅客體
主題三　財產認定及估價
主題四　遺產稅額計算
主題五　贈與稅額計算
主題六　報繳程序及罰則
主題七　其他重要議題

第八章　地價稅
主題一　租稅主體
主題二　租稅客體
主題三　稅率
主題四　稅額計算
主題五　稽徵程序

第九章　土地增值稅
主題一　租稅主體
主題二　租稅客體
主題三　稅額計算
主題四　報繳與罰則
主題五　整合題型

第十章　房屋稅及契稅
主題一　納稅義務人
主題二　課稅範圍
主題三　減免規定
主題四　稅額計算
主題五　報繳程序
主題六　罰則

第十一章　貨物稅及奢侈稅
主題一　貨物稅
主題二　奢侈稅

第十二章　租稅法及地方稅法通則
主題一　租稅法
主題二　財政收支劃分法及地方稅法通則