律師不藏私：財富傳承懶人包

第一章    身後財富為什麼要規劃？
 
第二章    繼承必知法律知識：民法怎麼規定？
壹、我的繼承人有誰？
貳、遺產怎麼分？認識「應繼分」
參、限定繼承、拋棄繼承
肆、專屬配偶的權利，認識「夫妻剩餘財產分配」
 
第三章   遺囑
壹、我要寫遺囑嗎？
貳、遺囑能力
參、遺囑方式
肆、特留分介紹
伍、律師教你一步步動手寫遺囑
陸、遺囑裡面可以寫什麼？
柒、頂客族、無子女伴侶如何規劃繼承？
 
第四章　　保險
壹、保險與超高齡社會風險
貳、保險在傳承上的十大好處
參、國稅局追查：實質課稅原則
 
第五章　　信託
壹、什麼是信託？
貳、有哪些常見的信託種類
 
第六章　 家族信託+閉鎖性公司
壹、閉鎖性公司是什麼？
貳、家族信託傳承四模式
 
第七章    遺產稅
壹、遺產稅介紹
貳、遺產稅額計算
參、預留遺產稅很重要！
肆、如何合法節省遺產稅？
伍、房地產要怎麼傳承比較好？繼承？買賣？贈與？
 
附錄
1.      自書遺囑範本
2.      代筆遺囑範本
3.      房屋借名登記契約範本
4.      家族憲章範本
5.      閉鎖性股份有限公司章程範本
6.      遺產分割協議書範本
7.      限定繼承、拋棄繼承聲請狀

法律只保護懂法律的人，
你的錢真的有辦法給到想給的人手上嗎？
 
大家好，我是哲瑋律師！這幾年我在臺北市政府、律師事務所為民眾做法律諮詢時，我有觀察到漸漸地有越來越多的長輩會來問有關「財富傳承」的問題。例如有持有多年的房產想要順利傳承給子女，但又擔心子女間會搶而引起紛爭、或是擔心子女因為繼承遺產因而要負擔高額稅賦，而希望先幫子女規劃好、又或是擔心子女揮霍或無法管理，想要為子女安排遺產控制機制等等。一言以蔽之，就是「將自己辛苦累積的財富，順利地傳承給後代，並使後代免於遺產稅、訴訟、或是不當管理的糾紛」。
 
雖然人們對於「身後財產」的規劃意識有逐漸強烈的趨向是一件好事，但各種產品、工具五花八門，包括常見的「遺囑」，又或是本書接下來會介紹的「信託」、「保險」、「家族辦公室」，甚至是常常聽到的「境外保單」、「境外信託」等等，都可以是傳承的方式之一，那又要如何選擇才是最適合自己的方式呢？便是許多人們心中的疑問。其實，每項工具有每項工具的優缺點，哲瑋律師我都不建議大家只聽到周遭朋友、理專介紹其中一種方式後就草率決定，這樣的方式容易「見樹不見林」，最終不但可能花了大錢，甚至更可能沒有辦法達到心目中的心願。因此先全面了解、並相互比較後，再依照自己的狀況、財產、家庭成員、稅務等考量，選擇適合自己的規劃方式，才會是最正確的做法。
 
而「這本書是否能讓有傳承法律問題的人，一站式的瞭解整個有關傳承的森林？」便是我在撰寫這本書時一直提醒自己的事。
 
「生、老、病、死」是每個人必經之路，死亡也是人生最後一件「大事」。雖然社會大眾對於「遺產規劃」的意識雖然有逐漸成長，但意識到問題之後要開始著手進行規劃、施行時，往往又會一拖再拖，可能是因為華人傳統觀念上都很避諱去談及死亡，長者可能擔心晦氣、子女擔心討論遺產代表不孝，因此都寧願選擇先不去正視、不去了解，往往最後急忙要規劃時卻也來不及了。但既然就是如此重要、莊嚴的事情，對於家人也會產生巨大的影響，我們當然更不能兩手一攤把財產問題留給後人解決。因此，從產生問題意識到解決問題，我們還有一大段路要一起努力。
 
也因此本書希望以簡簡單單一本書的方式，彙整出所有有關傳承要注意的事情跟法令，並結合哲瑋律師我過往的實務經驗，以白話的方式讓讀者能快速理解，也讓讀者可以更了解在自己的家庭狀況、財產狀況之下，應該要怎麼做傳承最好，也可以當作是家族間談論遺產規劃的一個起步點，我希望能透過此書幫助更多的家庭，讓傳承順利的交替。