新風險管理精要

序
第 1 章　緒　論 5
一、看待風險的方式─今已非昔比 7
二、風險管理的過去與現在 10
三、風險社會與極端世界更需全方位與整合型風險管理 11
四、本書架構 13
五、本章小結 14
本章摘要 15
思考題 15
參考文獻 15
第 2 章　風險理論思維 17
一、不確定的來源與層次 20
二、風險理論的核心議題 22
三、百花齊放的風險理論 23
四、本章小結 33
本章摘要 33
思考題 34
參考文獻 34
第 3 章　風險管理的涵義與歷史發展 37
一、為何要管理風險？ 39
二、風險管理的涵義 44
三、風險管理的多元類型 48
四、風險管理的兩種論調 50
五、風險管理的效益 53
六、風險管理的演變 58
七、主要國家當前風險管理發展簡況 63
八、本章小結 67
本章摘要 68
思考題 69
參考文獻 69
第 4 章　ERM與操作理論 71
一、全方位／整合型風險管理的的特性 73
二、全方位／整合型風險管理的重要性 76
三、全方位／整合型風險管理的八大要素 78
四、國際標準普爾（S&P）ERM的等級標準 81
五、ERM功效與使用情況調查 82
六、風險長（CRO）新職稱 84
七、ERM所需的理論 86
八、本章小結 91
本章摘要 92
思考題 92
參考文獻 93
第 5 章　內部環境與目標設立 97
一、公司內部環境與實體經營及風險與報酬 99
二、公司治理 101
三、風險胃納與風險限額 111
四、風險管理文化、哲學與政策 118
五、設立目標 124
六、本章小結 125
本章摘要 125
思考題 126
參考文獻 126
第 6 章　風險事件的辨識 129
一、風險事件辨識的架構 131
二、辨識風險事件的方法 134
三、風險事件的類別與編碼 139
四、風險在學科上的分類 140
五、與風險相關的名詞 145
六、本章小結 147
本章摘要 147
思考題 148
參考文獻 148
第 7 章　風險評估（一）─風險質化分析 151
一、策略管理層次的風險分析 153
二、經營管理層次的風險分析 155
三、公司整體商譽風險分析 167
四、風險間相關性分析 169
五、風險圖像的建立與程度評比 170
六、本章小結 176
本章摘要 176
思考題 177
參考文獻 177
第 8 章　風險評估（二）─風險計量 179
一、創新的風險計量工具─VaR 181
二、財務風險計量─市場風險 186
三、財務風險計量─信用風險 188
四、作業風險與危害風險計量 189
五、風險分散效應與風險的累計 193
六、回溯測試與壓力測試 194
七、風險值與經濟資本 195
八、本章小結 197
本章摘要 197
思考題 198
參考文獻 198
第 9 章　風險回應（一）─風險控制與BCM等特殊管理 201
一、風險回應觀念架構 203
二、風險控制的意義、性質與功效 205
三、風險控制理論 206
四、風險控制的學理分類 210
五、風險控制的具體措施 214
六、風險控制成本與效益 218
七、索賠管理 219
八、危機管理 222
九、營運持續管理／計畫 230
十、本章小結 233
本章摘要 233
思考題 234
參考文獻 234
第 10 章　風險回應（二）─保險、衍生品與ART 237
一、風險理財的涵義 239
二、風險理財的類別 239
三、保險的意義、性質與功效 240
四、風險與保險 243
五、保險經營的理論基礎 244
六、保險的社會價值和社會成本 247
七、保險與選擇權 248
八、主要的傳統與變種保險 249
九、衍生性商品 251
十、ART市場 266
十一、本章小結 280
本章摘要 281
思考題 282
參考文獻 282
第 11 章　風險回應（三）─決策 285
一、策略層投資決策─真實選擇權 287
二、經營層投資決策─實體安全設備 289
三、經營層財務決策─保險理財 293
四、經營層財務決策─衍生品避險 299
五、降低交易成本的雙元策略 299
六、組合型決策─保險與承擔 300
七、組合型決策─風險控制與理財 311
八、組合型決策─資本預算術 314
九、組合型決策─財務分層組合 314
十、組合型決策─保險與衍生品 316
十一、組合型決策─衍生品混合 318
十二、本章小結 320
本章摘要 321
思考題 321
參考文獻 322
第 12 章　控制活動與資訊及溝通 325
一、管理控制 327
二、資訊與溝通 335
三、本章小結 341
本章摘要 341
思考題 342
參考文獻 342
第 13 章　績效評估與監督 345
一、風險、資本與價值的關聯 347
二、風險管理績效評估 348
三、風險管理績效衡量指標 350
四、風險管理的成本分攤制度 353
五、審計委員會、內外部稽核與ERM的監督 357
六、本章小結 360
本章摘要 360
思考題 361
參考文獻 361
第 14 章　銀行業Basel協定與保險業Solvency II 363
一、銀行業Basel資本協定 365
二、保險業的國際監理規範─RBC與Solvency II 373
三、金融保險機構風險管理─以保險公司為代表 380
四、本章小結 389
本章摘要 389
思考題 390
參考文獻 390
第 15 章　個人與家庭風險管理 393
一、個人與家庭可能遭受的風險與評估 395
二、個人的生命週期與經濟收支 396
三、個人家庭財務規劃與風險管理的融合 397
四、個人與家庭風險管理 398
五、本章小結 402
本章摘要 403
思考題 403
參考文獻 403
第 16 章　風險社會與國家政府 405
一、風險環境與挑戰 407
二、政府角色與公共事務 408
三、公共風險管理 408
四、ERM架構與ORM 412
五、政府與公共風險管理中的SRM 415
六、知覺風險與公共風險評估 421
七、公共風險溝通與知覺風險 431
八、風險社會與風險的文化建構 440
九、本章小結 452
本章摘要 453
思考題 454
參考文獻 454
名詞索引 459

序
第 1 章　緒　論 5
一、看待風險的方式─今已非昔比 7
二、風險管理的過去與現在 10
三、風險社會與極端世界更需全方位與整合型風險管理 11
四、本書架構 13
五、本章小結 14
本章摘要 15
思考題 15
參考文獻 15
第 2 章　風險理論思維 17
一、不確定的來源與層次 20
二、風險理論的核心議題 22
三、百花齊放的風險理論 23
四、本章小結 33
本章摘要 33
思考題 34
參考文獻 34
第 3 章　風險管理的涵義與歷史發展 37
一、為何要管理風險？ 39
二、風險管理的涵義 44
三、風險管理的多元類型 48
四、風險管理的兩...