金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法

　　編按本書係針對銀行新人員甄試所編寫之專用考試用書。全書分為二大部分，茲分述如下：

　　一、內容精要
　　→以「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」（下稱本辦法）為主要編寫內容。佐以該法規之重要函釋及近三期金融研訓院關於該法規之考古題。使讀者在研習上，得以全面而深度地掌握該法之精髓。

　　二、相關法規彙編
　　→本部份主要係篩選、蒐集自金融研訓院「銀行內部控制與內部稽核測驗」歷屆試題所命題過的法規。供讀者於研習完第一部份後翻閱參考之用。畢竟，本辦法係第一次出現於銀行招考中，難保其相關法規亦會成為其命題之對象！

　　至於，「附錄」部分，乃精選40題經評估為高命中率之模擬試題，供讀者研習完後，自我演練、補強學習上盲點，藉以強化實力之用。

第一部分　內容精要1
立法導論3
第 1 章　總　　則6
第 2 章　內部控制制度之設計及執行10
第 3 章　內部控制制度之查核18
第 4 章　附　　則42

第二部分　相關法規彙編67
1金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法69
2銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法89
3公開發行公司建立內部控制制度處理準則95
4金融機構安全維護管理辦法113
5金融機構安全維護注意要點117
6金融機構安全設施設置基準121
7銀行業公司治理實務守則123
8金融控股公司治理實務守則145
9票券金融公司公司治理實務守則170
10金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法192
11金融機構自動櫃員機安全防護準則206
12金融機構辦理出租保管箱業務安全維護工作應行注意事項209
13銀行業對客戶資料保密自律規範211
14金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點213
15金融機構營業場所外自動化服務設備管理辦法216
16信用卡業務機構管理辦法218
17金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法240
18金融機構出售不良債權應注意事項244
19銀行法第三十三條之三授權規定事項辦法247

附　錄
101年合作金庫商業銀行新進人員甄試模擬試題249