銀行法暨金融控股公司法(二版)

再版序

第一篇 銀行法
第一章 銀行之定義及其經營之相關規範／3
第一節 總論／3
第二節 有關放款、貼現或保證之規範／8
第三節 持有同一銀行股份之限制／9
第四節 設立分支機構之限制／11
第五節 經營信託或證券業務之限制／12
第六節 反面承諾／13
第七節 銀行內部及關係人授信之限制／13
第八節 不當吸收存款、爭取授信及收受不當利益之禁止／18
第九節 兼職與資格之限制／18
第十節 各類財務比率之規範／19
第十一節 保護存款人之規範／25
第十二節 金融相關組織之規範／29
第十三節 其他／42

第二章 銀行業之監理／45
第一節 主管機關之監理（外部監理）／47
第二節 銀行內部之控制及稽核（內部監理）／55
第三節 防制洗錢之相關規範

第三章 銀行之類型及其業務／73
第一節 銀行類型概論／73
第二節 商業銀行及其業務／75
第三節 專業銀行之類型及其業務／96
第四節 信託投資公司及其業務／106
第五節 外國銀行／116
第六節 國際金融業務分行

第四章 銀行法規定之罰則／123
第一節 刑罰之規定／123
第二節 行政罰之規定／126
第三節 實體面之補充規定／131
第四節 執行面之補充規定／133

第二篇 金融控股公司法
第一章 金融控股公司之設立與組織調整／137
第一節 總論／137
第二節 金融控股公司設立之一般規範／138
第三節 金融控股公司設立之特別規範／147
第四節 金融控股公司之組織調整方式／154

第二章 金融控股公司之利基與投資項目／157
第一節 金融控股公司之利基／157
第二節 金融控股公司之投資項目／167

第三章 金融控股公司經營之規範／175
第一節 持股超過法定比率之申報及申請核准／176
第二節 交叉持股之限制／181
第三節 符合資本適足性比率／182
第四節 符合財務比率／185
第五節 保密義務及保密措施之揭露／185
第六節 內部關係人授信之限制／186
第七節 內部關係人交易條件之限制／188
第八節 關係人交易之申報及揭露／191
第九節 財務報表之合併編製、公告及查核簽證／192
第十節 承受轉換前金融機構特別股股東之權利義務／193

第四章 金融控股公司之監理／ 195
第一節 主管機關之監理（外部監理）／197
第二節 金融控股公司內部之控制及稽核（內部監理）／201

第五章 金融控股公司法規定之罰則／217
第一節 刑罰之規定／217
第二節 行政罰之規定／219
第三節 實體面之補充規定／221
第四節 執行面之補充規定／223

參考文獻／225

（以成書為準）

再版序

　　自本書於去年出版以來，收到許多讀者先進的迴響與建議，為回應讀者先進建議的事項並配合近年來與銀行業及金融控股公司有關之多項金融法規及相關函令屢有增訂及修正，因此筆者於今年八月特別將本書之內容進行大幅度的檢查與修正，並將近年來新增或修改的重要金融法規及其相關函令加入本書再版之內容中。

　　在本次再版中，筆者首先對於本書中原已臚列的法規及主管機關所發布之函令加以檢查其是否有所修改或變更，並依照有所修改或變更的法規及主管機關所發布之函令的內容修改與補充本書中相對應的章節內容。

　　其次，筆者在本書中新納入「信用卡業務機構管理辦法」、「農會漁會信用部淨值占風險性資產比率管理辦法」、「金融科技發展與創新實驗條例」、「金融科技創新實驗管理辦法」、「金融科技創新實驗民事爭議處理收費辦法」、「金融科技創新實驗審查會議及評估會議運作辦法」、「金融科技發展之輔導及協助辦法」、「電子支付機構管理條例」、「電子支付機構管理條例第三條第二項授權規定事項辦法」、「電子支付機構管理條例第二十一條第六項授權規定事項辦法」、「電子支付機構業務管理規則」、「電子支付機構使用者身分確認機制及交易限額管理辦法」、 「電子支付機構提供使用者往來交易資料及其他相關資料要點」、「電子支付機構專用存款帳戶管理辦法」、「電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法」、「電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法」、「電子支付機構清償基金組織及管理辦法」、「電子支付機構支付款項信託契約應記載事項」、「電子支付機構支付款項信託契約不得記載事項」、「電子支付機構業務定型化契約應記載事項」、「電子支付機構業務定型化契約不得記載事項」、「電子支付機構業務定型化契約範本」、「電子票證發行管理條例」、「金融機構防制洗錢辦法」、「農業金融機構防制洗錢辦法」、「銀行業及電子支付機構電子票證發行機構防制洗錢及打擊資恐內部控制要點」、「銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本」、「國際金融業務條例」、「國際金融業務條例施行細則」、「國際金融業務分行設立及應遵行事項辦法」、「國際金融業務分行管理辦法」等多項金融相關法規，並就其法規沿革與重要內容加以說明。

　　此外，筆者將今年修正的「銀行法」、「金融控股公司法」、「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」之全文編為本書的附錄，以便讀者在研習該等金融法規時可以直接參照該等金融法規之內容，其中附錄一為2018年1月31日增修的   「銀行法」，附錄二為2018年1月31日增修的「金融控股公司法」、附錄三為2018年3月31日增修的「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」。

　　雖然筆者對於本書再版之內容進行數次校對，惟仍恐難免有疏漏之處，若各位讀者先進發現本書再版之內容有錯誤之處，敬請各位讀者先進不吝告知，俾使筆者可以及時修改，不勝感激，謹在此先行致謝。