證券商業務員重點精華

第一篇 證券交易相關法規

第一章 公司法
一、總則
二、股份有限公司
三、關係企業
   ◎精選題庫(含歷屆試題)

第二章 證券交易法的基本概念
一、證券交易法之制定與性質
二、證券交易法之目的
三、主管機關
四、有價證券之定義
五、證券交易法上之公司
六、募集、私募、發行與承銷之定義
七、財務報表之公開
八、對股東權益或證券價格重大影響事項
九、損害賠償請求權
十、獨立事制度
十一、審計委員會
◎精選題庫(含歷屆試題)

第三章 證券交易所與有價證券上市
一、證券交易所
二、有價證券之上市
◎精選題庫(含歷屆試題)

第四章 櫃檯買賣中心與有價證券上櫃
一、櫃檯買賣中心
二、有價證券上櫃
三、初次上櫃董監事、大股東持股強制集保
四、「管理股票」制度
◎精選題庫(含歷屆試題)

第五章 證券商及證券商業同業公會
一、證券商之意義
二、證券商成立之要件
三、證券商分支機構(分公司)之設立
四、證券商之營業
五、證券商之發起人
六、證券商之負責人
七、證券商業務人員
八、證券商之種類及其經營業務
九、證券商財務規範
十、主管機關對證券商之監督
十一、證券商申請為期貨交易輔助人
十二、證券商經營衍生性金融商品交易業務
十三、證券商經營其他金融相關業務
十四、證券商業同業公會
◎精選題庫(含歷屆試題)

第六章 公開發行公司內部人之規範
一、內部人之定義
二、規範之目的
三、事前申報
四、事後申報
五、董事、監察人持股之限制
六、內部人短線交易之禁止
七、內線交易之責任
八、操縱行為之禁止
◎精選題庫(含歷屆試題)

第七章 仲裁與罰則
一、仲裁
二、罰則
◎精選題庫(含歷屆試題)

第二篇 證券交易實務

第一章 集中交易市場
一、開戶
二、受託買賣
三、買賣申報
四、競價方式
五、交割
六、過戶
七、錯帳與違約交割
◎精選題庫(含歷屆試題)

第二章 櫃檯買賣市場(店頭市場)
一、定義
二、證券商經營櫃檯買賣
三、有價證券於櫃檯買賣
四、開戶
五、交易方法
六、交易時間
七、交易限制
八、交割
◎精選題庫(含歷屆試題)

第三章 證券市場特殊制度
一、零股交易制度
二、鉅額交易制度
三、拍賣制度
四、有價證券借貸制度
五、市場監視制度
六、公開收購制度
七、安定操作制度
八、證券市場對天然災害及選舉之因應制度
九、外國有價證券交易制度
◎精選題庫(含歷屆試題)

第四章 證券金融事業與信用交易制度
一、證券金融事業
二、信用交易制度
三、證券商申請自辦有價證券融資、融券之條件
四、證券商辦理有價證券融資、融券之限制
五、信用帳戶(融資與融券戶)之開立
六、融資融券限額、期限、融資利率及融券手續費
七、融資比率及融券保證金成數
八、有價證券得為融資融券標準
九、信用交易擔保維持率之計算及保證金之抵繳
十、證券商對信用帳戶之管理
十一、信用帳戶之交易
十二、資券相抵當日沖銷
◎精選題庫(含歷屆試題)

第五章 證券集中保管事業與有價證券集中保管
一、證券集中保管事業
二、有價證券集中保管之意義
三、證券集中保管劃撥交割制度二段式架構
四、開戶
五、帳戶管理
六、保管方式
◎精選題庫(含歷屆試題)

第六章 有價證券募集、發行與承銷
一、制度
二、發行股票
三、發行公司債
四、公開說明書
五、有價證券承銷
六、有價證券之配售
七、私募
◎精選題庫(含歷屆試題)

第七章 稅賦與必要費用
一、稅賦
二、必要費用
◎精選題庫(含歷屆試題)

第八章 其他命題焦點
一、股務處理準則
二、財務報告編製準則
三、買回本公司股票辦法
四、場外交易之規範
◎精選題庫(含歷屆試題)

第三篇 證券投資

第一章 金融市場與投資的基本概念
一、金融市場
二、資本市場投資標的
三、貨幣市場投資標的
四、投資的基本概念
五、風險的衡量
◎精選題庫(含歷屆試題)

第二章 股票價格分析
一、貨幣時間價值
二、固定股利(股利零成長)折現模式
三、股利固定成長折現模式(高登模式)
四、相對價值法
五、資本資產訂價模式(CAPM)與股利折現模式之結合
六、盈餘成長率(g)
七、銷售額評價法
八、成長型股票與價值型股票
九、本益比之探討
十、股利政策
◎精選題庫(含歷屆試題)

第三章 固定收益證券分析
一、意義
二、貨幣市場之固定收益證券
三、資本市場固定收益證券
四、公司債
五、債券投資收益與報酬
六、債券評價
七、債券信用評等
八、存續期間(Duration)
九、債券免疫策略
十、分割債券
十一、REITs
十二、不動產投資信託基金
◎精選題庫(含歷屆試題)

第四章 證券投資基本分析
一、基本分析的概念
二、總體經濟分析
三、產業分析
四、個別公司分析
◎精選題庫(含歷屆試題)

第五章 證券投資技術分析
一、技術分析的意義
二、技術分析的特性
三、技術分析指標
四、型態理論
◎精選題庫(含歷屆試題)

第六章 投資組合分析
一、投資組合之意義
二、投資組合之報酬
三、投資組合的風險
四、相關係數
◎精選題庫(含歷屆試題)

第七章 資本市場理論
一、效率投資組合與效率前緣
二、投資人對風險的態度與投資組合的選擇
三、資本市場線(Capital Market Line,CML)
四、資本資產訂價模式(CAPM)
五、套利訂價模式
六、資本市場的效率性
◎精選題庫(含歷屆試題)

第八章 投資組合管理
一、資產配置
二、投資組合管理的方法
三、投資組合績效評估
四、避險基金(Hedge Fund)
◎精選題庫(含歷屆試題)

第九章 衍生性金融商品
一、衍生性金融商品
二、期貨契約
三、選擇權契約
四、認購權證與認售權證
五、結構型債券
六、可轉換公司債資產交換
七、台灣期貨交易所台指選擇權及股票選擇權
◎精選題庫(含歷屆試題)

第四篇 財務分析

命題焦點(一)   財務分析的基本概念
一、財務報表
二、財務報表的使用者
三、會計資訊品質的特性
四、財務分析的方法
五、財務分析的步驟
六、財務分析之限制
七、財務預測
命題焦點(二)   會計慣例與假定
命題焦點(三)   會計科目與會計基礎
一、會計科目
二、會計基礎
命題焦點(四)   現金與短期投資
一、現金之定義
二、零用金
三、銀行調節表
四、短期投資
命題焦點(五)   應收款項
一、應收款項之意義
二、應收帳款的評價
三、呆帳之處理
四、票據貼現
命題焦點(六)   存貨
一、存貨的意義
二、存貨的認定
三、存貨盤存方法
四、存貨評價的基礎
五、存貨估計錯誤對財務報表之影響
命題焦點(七)   短期流動性分析
一、流動資產
二、流動負債
三、營運資金
四、速動資產
五、比率分析
命題焦點(八)   現金流量分析
一、現金流量表
二、現金流量表之分類與內容
三、營業活動現金流量表之計算
四、現金流量分析
五、收現與付現
命題焦點(九)   營業資產
一、定義
二、取得成本的認定
三、折舊
四、資產的交換
五、資產重估
六、資產處份
七、無形資產
命題焦點(十) 長期投資
一、意義
二、長期股票投資的會計處理法有二、即1.成本法2.權益法
三、長期債券投資
命題焦點(十一) 長期負債
一、負債的意義
二、負債的分類
三、公司債
命題焦點(十二) 股東權益
一、股東權益之內容
二、股份之發行
三、資本公積
四、保留盈餘
五、股利
六、股票分割
七、庫藏股票
命題焦點(十三) 資本結構與長期償債能力分析
一、資本結構分析
二、資產結構分析
三、長期償債能力分析
四、五力分析
命題焦點(十四) 獲能力分析與資產運用效率分析
一、獲利能力分析
二、資產運用效率分析
三、經營績效綜合分析
命題焦點(十五) 損益分析
一、損益計算之階段
二、非常損益
三、前期損益調整
四、會計變更
五、損益兩平分析
命題焦點(十六) 盈餘計算與分析
一、每股盈餘之計算
二、每股帳面價值之計算
三、測試股票投資價值的比率
四、盈餘品質分析
命題焦點(十七)  財務會計準則公報
一、合併財務報表(財務會計準則公報第7號)
二、資產值減損之會計處理(財務會計準則公報第35號)
三、金融商品之表達、揭露與金融商品之會計處理(財務會計準則公報第34及第36號)
附  錄  近年歷屆試題解析