國際公司治理與企業法遵

序言

2016年初秋，國內媒體不約而同報導兆豐金控子公司兆豐銀行的紐約分行恐有涉及洗錢案，遭美國開罰的新聞事件後，而我國主管機關金管會亦於9月14日正式對兆豐銀行頒布裁處書，懲處兆豐金控相關人員。就兆豐銀行紐約分行事件，因違反美國銀行保密法及洗錢防制法而遭罰，國人不難理解我國金控事業下轄的銀行，在國外從事國際業務之際，對外國法的掌握與拿捏，事關重要，而所凸顯乃是企業法令遵循的議題。基於此，國立中興大學法律學系財經法研究中心向科技部科教國合司申請舉辦國際研討會的相關補助，並藉由台灣企業法律學會邀請日本國際經貿法學會（国際取引法学会）來台，進行公司法的議題研究與實務經驗之交換，就法令遵循與公司治理所涉及的諸面向，作為本次國際公司治理學術研討會的核心主軸。

針對本次研討部分，共同議定「法令遵循與國際公司治理的實踐」、「關係企業與內稽內控」、「內稽內控與法令遵循」等三個關鍵性的子題，邀集日方企業實務轉任學界的一橋大學阿部博友教授、獨協大學高橋均教授及早稻田大學渡邊樹一教授級兼任講師，即在日本國際經貿事務與商法研究，學界、實務雙棲的3位專家，來台報告日本企業實務的國際公司治理與學界研究心得；相對於此，本次研討會亦同時邀請國內3位公司法的教授及實務專家學者，即中興大學廖大穎教授、台灣大學蔡英欣教授與開發金控公司詹德恩法遵長3人，因應雙方所提供的學術及實務議題，就我國法令遵循主題，對應上揭的聚焦性報告。另，國立中興大學高等教育深耕計畫─法政學院厚實特色學院研究能量計畫亦於12月10日當天，由法律學系邀請東京大學平野溫郎教授，來台演講「日系企業全球發展下的遵法風險‧危機與對應策略」的議題，同時將之一併納入本次國際研討會的議程，提供我國與日本兩國間彼此學術研究、實務經驗的交流平台。

本次研討會，蒙科技部補助國內舉辦國際研討會的費用，台灣企業法律學會、日本國際經貿法學會的人員協助以及中華開發金融控股股份有限公司的贊助，使台日間國際學術、實務交流的計劃，得以落實，圓滿達成。凡此種種，這對二國間企業法律的學術合作、實務交換，將有更深層的實質助益，謹致上萬分感謝。

台灣企業法律學會 謹誌

2019年3月

序言

2016年初秋，國內媒體不約而同報導兆豐金控子公司兆豐銀行的紐約分行恐有涉及洗錢案，遭美國開罰的新聞事件後，而我國主管機關金管會亦於9月14日正式對兆豐銀行頒布裁處書，懲處兆豐金控相關人員。就兆豐銀行紐約分行事件，因違反美國銀行保密法及洗錢防制法而遭罰，國人不難理解我國金控事業下轄的銀行，在國外從事國際業務之際，對外國法的掌握與拿捏，事關重要，而所凸顯乃是企業法令遵循的議題。基於此，國立中興大學法律學系財經法研究中心向科技部科教國合司申請舉辦國際研討會的相關補助，並藉由台灣企業法律學會邀請日本國際...

序言　i
作者‧譯者一覽　iii
日系企業のグローバル展開におけるコンプライアンスリスク・クライシスへの対応　平野温郎　1
從日系企業全球發展下的遵法風險‧危機與對應策略　譯者：高志明、林奕延　19
日本におけるコーポレートガバナンスおよびコンプライアンスと企業法務──会社役員の内部統制システム構築・運用義務と企業法務の役割　阿部博友　35
日本公司治理及法遵與企業法務的任務──公司管理階層的內部控制機制構建運用義務及企業法務任務　譯者：黃瑞宜　73
檢析法令遵循與我國公司治理之内部控制模式　廖大穎　105
海外子会社の不祥事に対する親会社取締役の損害賠償責任──法的責任の解釈論と会社法上の根拠規定　高橋 均　153
母公司董事對於海外子公司弊案之損害賠償責任──法律責任之解釋論及公司法上之根據規定　譯者：饒志民　189
母公司股東權縮減問題之解決方案──以日本法為借鏡　蔡英欣　219
企業不祥事に学ぶコーポレートガバナンス改革──企業価値の向上と毀損防止に向けて　渡辺樹一　259
從企業醜聞學習公司治理改革──企業價值之提升與防止損害　譯者：陳文智　289
我國金控公司與銀行法令遵循施行現況及未來　詹德恩　315

序言　i
作者‧譯者一覽　iii
日系企業のグローバル展開におけるコンプライアンスリスク・クライシスへの対応　平野温郎　1
從日系企業全球發展下的遵法風險‧危機與對應策略　譯者：高志明、林奕延　19
日本におけるコーポレートガバナンスおよびコンプライアンスと企業法務──会社役員の内部統制システム構築・運用義務と企業法務の役割　阿部博友　35
日本公司治理及法遵與企業法務的任務──公司管理階層的內部控制機制構建運用義務及企業法務任務　譯者：黃瑞宜　73
檢析法令遵循與我國公司治理之内部控制模式　廖大穎　105
海外子会社の不...