企業要注重現金流

　　資金鏈出現問題，對於企業都是一個生死存亡的大問題，讓許多知名企業，或轟然倒下，令人歎息。

　　眾所週知，企業的現金流就像企業的「血液」一樣，只有讓企業的「血液」順暢循環，企業才能健康成長。現金流有力地支撐著企業價值，可以說，增進現金流就是創造價值，現金流阻塞就是企業倒閉的前兆。

　　在爆發金融危機以後，企業界提出了「現金為王」的口號。沒有現金流，企業就無法生存。現金流比利潤更重要！

　　對公司而言，「利益」和「資金管理」是相輔相成、缺一不可的。那麼，利益和資金到底有什麼關係呢？常有人會拿一種運動來做比喻：「如果說利益是棒球，那資金就是打擊了。」利益是「棒球比賽」，利益是「棒球」，利益的計算期間是6個月和12個月各一次，所以，即使在前11個月裏都是赤字，仍有可能在最後一個月裏增加許多利益，以平衡過去的赤字；就如同打棒球，經常在第九局出現反敗為勝的情形一樣。

　　可是，資金是「打擊」，資金一旦不足，就會立刻被判出局。即使知道明天會有一百萬元的進賬，只要今天僅有十萬元的支票無法兌現，公司就會破產。經營企業絲毫不允許有一天的資金短缺，只要被擊倒過一次，恐怕就很難再爬起來了。

　　令許多經營者頭痛的，是企業規模擴大了，利潤卻減少了；企業的規模成長與利潤的增加，往往不能同步；更有甚者，企業成功後，在公眾的目瞪口呆中，崩塌於一夜之間，而倒閉的原因又驚人的相似：資金鏈斷裂！令人歎息！

　　許多企業往往只注重經營風險，忽視財務風險，常會導致資金鏈斷裂從而導致猝死。

　　現金流對初創企業的重要性就像血液是人體不可或缺的元素一樣，人體靠血液輸送養分與氧氣，只有血液充足且流動順暢，人體才會健康，人才能維持生命與活力。如果動脈硬化、血管阻塞，人便有休克性死亡的危險。企業若沒有充足的現金就無法運轉，更可能危及企業生存。可以說，現金流決定著企業的生存和運作的「血脈」。

　　公司一直把注意力放在利潤表的數字上，卻很少討論現金週轉的問題。這就好像開著一輛車，只曉得盯著儀錶板上的吋速錶，卻沒注意到油箱已經沒油了。

　　一個公司經營的好壞不能僅僅看損益表（利潤表），很多公司都是在公司贏利的階段突然崩潰的，原因就是公司流動資金匱乏導致資金鏈斷裂後陣亡，很可惜的是，這些都不是被競爭對手擊敗的！

　　企業經常不知道如何更有效地管理現金流量，本書對企業裏普遍存在的現金流問題，提供了有價值的指導，對如何進行現金流管理做了詳細的介紹，簡潔明瞭，有助於企業實現和改善對現金流的管理。

　　本書簡單扼要，通俗易懂。本書大量採用圖表的形式講解現金流的管理方法，並配以諸多生動的實際案例，講解深入淺出，使讀者能夠掌握現金流管理最新的策略和方法。

　　本書是從企業管理的視角，來審視企業的現金流管理，專門解決企業在現金流中實際遇到的各種問題。
　　本書介紹各種實用的現金流管理方法，使讀者能夠在較短時間內瞭解和掌握現金流管理方面最新的方法。
　　
　　本書適合下列讀者的需要：
　　承擔企業成敗的經營者。
　　需要理清企業現金流管理工作的企業高層主管。
　　承擔企業現金流管理工作的經理。
　　從事與現金流有關的具體操作人員。
　　與業務相關的各部門人員。

 

作者簡介    

劉裕濤、黃憲仁

　　憲業企管公司資深顧問師