證券投資信託及顧問法理論與實務-FindBook 找書網 ISBN:9789865220181

圖書名稱：證券投資信託及顧問法理論與實務

證券投資信託及顧問之法令規範，源自於證券交易法之證券相關服務事業，為資產管理之重要環節，處於當今專家理財與金融科技發達之時代，透過共證券投資信託同基金之公開募集與私募，以及代客操作之委託或信託運用，在資產規模與參與之投資人數量上，皆有驚人之成長。
尤其在金融商品之本質已逐漸融合銀行、證券、保險、信託之特性，定位有越趨模糊與複雜之發展；金融業務之分工也因越來越多元，為迎合跨業與兼營之經營競爭態勢，金融產業正面對新的挑戰與變革，而證券投資信託及顧問業務值此一劃時代之潮流中，如何扮演好自身之角色與功能，誠為證券投資信託及顧問監理法令規範之重要課題。
本書基於作者以往長年參與及主導證券投資信託及顧問法令之立法與執行經驗，擬就證券投資信託及顧問法之立法源由、規範內容與實務之運作提出論述，並參考國內外及其他相關法律之立法作進一步之比較與分析，希望能歸納出有益之具體建言，以分享各界並提供往後修法之參考。

作者簡介：

郭土木
學歷
一、國立政治大學法律學系學士、法律研究所法學碩士、法學博士
二、民國73年高考金融法務及格
三、民國87年證券分析人員認可合格

經歷
一、財政部證券暨期貨管理委員會第二、三、四、五、七組科員、專員、稽核、科長、專門委員、副組長、法務室主任及第四組組長
二、行政院金融監督管理委員會證券暨期貨局第四組組長、法律事務處副處長、處長
三、高雄大學、輔仁大學、東吳大學、銘傳大學、淡江大學、實踐大學、空中大學、台北商業技術學院兼任講師、助理教授、副教授、教授
四、行政院金融監督管理委員會訴願會執行秘書、會計師懲戒委員會委員
五、行政院金融監督管理委員會會計師懲戒覆審委員會執行秘書
六、財團法人中華民國會計研究發展基金會審計準則委員會委員
七、司法官訓練所與司法人員研習所證券交易、期貨交易及金融法規課程講座
八、逸昌科技公司獨立董事、醣基生醫公司董事
九、臺灣證券交易所上市審議委員
十、財團法人中華民國櫃檯買賣中心上櫃審議委員
十一、天主教輔仁大學法律學院學術副院長、財經法律研究所長、財經法律系主任

現職
一、天主教輔仁大學法律學院專任教授兼院長
二、私立東吳大學、銘傳大學法律研究所及國立台北商業技術大學兼任教授
三、新北市市政府法規委員委員會委員
四、金融監督管理委員會廉政委員
五、元大證券、元大人壽股份有限公司獨立董事
六、台北市會計師同業公會法律顧問
七、中華郵政公司法律顧問
八、日友環保科技股份有限公司獨立董事
九、鑽石生技、啟航生技創投公司監察人
十、台灣比較法研究學會理事長

作者序

序
余從事公職凡25年，期間自民國86年至94年擔任證券投資信託及顧問業務相關監理之工作，在這將近8年之歲月裡，職守橫跨財政部證期會與行政院金管會之證券投資信託與顧問組副組長與組長，任內承蒙長官之領導與同仁之同心協力，在證券投資信託及顧問業務之建設與發展史上，無論是經營版圖之開拓或監理法治之建立，皆恪遵承先啟後繼往開來之職責，無不殫精竭慮為證券投資信託及顧問服務產業樹立可長可久之根基，其中包括證券投資信託基金從原來只限於股票型、債券型與平衡型等三種型態開放至目前與國際同步之態樣，境外基金之化暗為明納入合法之管理，以及開放私募基金管道等。遙想當年與同仁一起奮鬥時，曾一再鼓勵組內同仁在國際化之前提下，國外證券投資信託及顧問業務可進行運作之業務，在監理法治周全完整之基礎上，應努力爭取相關業務之合法與合理開放，期待能為證券投資信託及顧問業務之發展開更創嶄新的里程。
隨著國際與國內金融競爭環境之進步，為考量資產管理服務之專業性，及提升及整合我國資產管理法制之目的，民國90年作者擔任組長時提議訂定證券投資信託及顧問法，並授權證券投資信託暨顧問業同業公會委託賴源河老師領導之團隊，集合專家學者與同業共同研擬草案，經過無數次磋商討論始完成定稿，作者帶領組內同仁在長官指導下，一再折衷並整合各界之意見，在立法院討論僅花三個月之審議即迅速完成立法，其後之19個子法亦一氣呵成順利完成，為證券投資信託及顧問法制建設寫下可歌可頌之歷程。證券投資信託及顧問法之立法與法制規範之完備，字裡行間融合了作者與長官同仁的革命情感及心血結晶，故在退休轉任學校教職後，與同學朝夕相處研究討論之餘，所念茲在茲者即希望能編纂一本證券投資信託及顧問法制之專論，以一償職志與宿願。
本書共40餘萬字，除部分改編及更新自長年以來發表及累積之文章外，其餘各章為最近幾年陸續完成之研究與撰擬，在歷經與輔仁、東吳大學法律研究所博、碩士生同學不斷的共同討論下次第完成，雖稱不上嘔心瀝血之作，但確已竭盡心力完成，於此對於同學之參與並提供可貴之意見特致謝忱，同時也感謝輔仁大學法研所碩士班張博淳律師不辭勞苦之校對。本書承蒙輔仁法學編列為叢書，非常感謝兩位外審委員之斧正與肯定，並已依賜示調整修正，本書之付梓殷切期盼能有助益於各界之參考，然學植有限疏漏難免，尚期前輩先進不吝惠予與賜正指教。

郭土木謹序於
天主教輔仁大學法律學院
樹德樓院長室
2020年7月4日

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第一章　緒　論
第一節　前　言
第二節　證券投資信託及顧問業務概況
第三節　外國有關證券投資信託及顧問法制之立法體例
第一項　美國之監理立法體例
第二項　日本之監理立法體例
第三項　英國之監理立法體例
第四項　中國大陸之監理立法體例
第四節　我國證券投資信託及顧問法制定與歷史沿革
第一項　證券投資信託及顧問法施行前之法律狀況
第二項　證券投資信託及顧問法之規範架構與立法重點
第三項　證券投資信託及顧問法之落實與執行
第五節　證券投資信託及顧問法之修正
第一項　配合民法總則編及其施行法...

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