個人理財 第一版 2014年

本書為大學院校「個人理財」相關課程的教科書，
對於想取得理財顧問認證CFP證照的讀者，
亦深具參考價值；

　　對於想自我規劃理財並了解理財奧祕的一般社會大眾，更是一本實用的入門參考書。

　　市面上個人理財的書籍中，多聚焦於如何進行投資以獲取最佳報酬，缺乏完整介紹終身理財所必須具備的內容，例如退休金的規劃與保險需求的探討；本書兼具理論與實務，將當前投資工具與稅制變化以多元性的「例題解析」與「焦點鏡頭」方式強化新的概念。全書共分為七篇16章，深入淺出為讀者詳細介紹完整的個人理財架構。

　　本書具備相當完整且獨特的個人理財內容與實際案例分析，其中包括：
　　●完整的個人終身理財規劃。
　　●投資理論與投資工具的報酬與風險分析。
　　●投資與理財過程中所須知道的稅務常識。
　　●退休金計畫與保險規劃的學理及實務分析。

作者簡介

陳登源

　　現職
　　中華民國退休基金協會副理事長
　　銘傳大學財金所EMBA兼任副教授

　　經歷
　　德國波昂大學經濟學研究所訪問研究員
　　行政院主計處總供需估測小組計量經濟模型研究員
　　交通部統計處副統計長
　　考試院退撫基金監理委員會簡任13職等執行祕書
　　中華民國退休基金協會發起人(1999年)
　　臺灣理財顧問認證(CFP)協會主任委員
　　淡江大學管理學系系主任
　　臺灣各大退休基金委託經營評審委員
　　退撫基金、公保基金、勞退基金、勞保基金委員
　　私校退撫儲金顧問

　　學歷
　　國立交通大學管理學博士
　　甲等特考經濟分析人員優等及格

柯輝芳

　　現職
　　考試院退撫基金監理委員會稽核
　　中華民國退休基金協會監事

　　經歷
　　中國文化大學經濟學系專任講師
　　行政院經濟建設委員會經濟研究處專員
　　中國信託商業銀行審查部副理

　　學歷
　　中國文化大學經濟學研究所碩士

黃聖棠

　　現職
　　桃園創新技術學院行銷與流通管理系助理教授
　　中央大學財務金融學系兼任助理教授

　　經歷
　　時報資訊產品規劃組主任
　　致理技術學院財金系兼任助理教授
　　國立東華大學經濟系兼任講師
　　大漢技術學院物流管理系兼任講師

　　學歷
　　國立東華大學經濟學博士

第一篇 理財規劃基本概念篇
第一章 理財規劃的意義與基本認識
1.1 為什麼要做理財規劃
1.2 什麼是理財規劃
1.3 如何做好理財規劃
1.4 理財目標的設定
●焦點鏡頭1.1 臺灣地區國人為何要理財原因調查
●焦點鏡頭1.2 最幸福產業，金融業奪冠

第二章 家庭收支表的意義與編製方法
2.1 家庭收支表的意義
2.2 家庭收支表的編製方法
●焦點鏡頭2.1 收入與支出表列法

第三章 資產負債表的意義與編製方法
3.1 資產負債表的意義
3.2 資產負債表的編製方法
●焦點鏡頭3.1 存錢大作戰

第四章 貨幣的時間價值
4.1 為什麼貨幣會有時間價值
4.2 貨幣時間價值的計算公式
4.3 財務函數的應用
●焦點鏡頭4.1 房屋貸款利息支出

第二篇 生命週期與理財規劃篇
第五章 生命週期與投資風險
5.1 生命週期的意義
5.2 投資風險的意義與分類
5.3 常見的投資工具
5.4 生命週期與投資風險的關聯性
●焦點鏡頭5.1 臺灣平均退休年齡56.6歲
●焦點鏡頭5.2 房屋靠爸族連年創新高

第六章 終身財富總需求分析
6.1 終身財富總需求
6.2 終身財富總需求規劃
●焦點鏡頭6.1 持續工作，退休沒煩惱
●焦點鏡頭6.2 終身財富總需求概算

第三篇 保險規劃篇
第七章 人身保險理財需求分析
7.1 為何需要人身保險
7.2 人身保險商品種類
7.3 如何規劃人身保險計畫
●焦點鏡頭7.1 不同類型的投資型保單比較一覽表
●焦點鏡頭7.2 壽險的保險商品，並附帶醫療傷害保險附約

第八章 財產保險理財需求分析
8.1 財產保險規劃上應注意的要點
8.2 財產保險商品介紹
●焦點鏡頭8.1 強制汽車責任保險理賠案例

第四篇 投資規劃篇
第九章 投資規劃與資產配置
9.1 平均數與標準差
9.2 投資組合的報酬與風險
9.3 系統風險與非系統風險
9.4 資產配置與馬可維茲的效率前沿
●焦點鏡頭9.1 歐債危機與國家系統風險

第十章 股票與債券的資產配置
10.1 股票概述
10.2 債券概述
10.3 股債配置原則與再平衡策略
●焦點鏡頭10.1 蘋果訂單轉台積電
●焦點鏡頭10.2 加州公務人員退休基金與臺灣退撫基金資產配置比較

第十一章 共同基金的投資組合
11.1 共同基金的分類
11.2 如何挑選共同基金（四四三三法則的應用）
11.3 定期定額投資與單筆投資
11.4 共同基金的資產配置
●焦點鏡頭11.1 高收益債後市看俏

第五篇 稅務規劃篇
第十二章 遺產稅與贈與稅
12.1 遺產稅納稅義務人與繼承人
12.2 遺產稅課徵範圍
12.3 不計入遺產總額項目及免稅額與扣除額
12.4 配偶剩餘財產差額分配請求權
12.5 遺產稅的計算
12.6 贈與稅納稅義務人
12.7 贈與稅課稅範圍
12.8 不計入贈與總額及免稅額與扣除額
12.9 贈與稅的計算
●焦點鏡頭12.1 溫世仁夫妻60億元遺產稅繳國庫

第十三章 房屋稅與地價稅及土地增值稅
13.1 房屋稅與地價稅
13.2 地價稅
13.3 土地增值稅
●焦點鏡頭13.1 夫妻間贈與後出售之土地增值稅

第六篇 退休金規劃與財產移轉篇
第十四章 退休金規劃
14.1 退休金規劃與理財的關係
14.2 勞工的退休金計畫與養老保險
14.3 退休金規劃與退休金缺口實例分析
●焦點鏡頭14.1 世界銀行的三柱退休金體系架構
●焦點鏡頭14.2 勞保年金月領42,710元
●焦點鏡頭14.3 美國401（k）的過去與未來
●焦點鏡頭14.4 提早投資創造時間複利

第十五章 財產移轉規劃
15.1 財產移轉、節稅與逃稅
15.2 不動產的財產移轉
15.3 動產的財產移轉
15.4 夫妻的財產移轉
●焦點鏡頭15.1 被繼承人死亡前贈與財產的遺產計算

第七篇 個案分析篇
第十六章 高淨值資產個人理財個案
16.1 高資產個人理財特性概述
16.2 高資產淨值個人理財個案舉例
16.3 個案分析
●焦點鏡頭16.1 郭太太的美元增額型保險保單
●焦點鏡頭16.2 投資三守則：立即投資、簡單投資、持續投資