金融AI稽核：行員挪用客戶帳戶資金預測查核(附試用教育版軟體90天使用權+教學演練資料)

1.    舞弊三角形理論
2.    理專十誡查核實務要點
3.    行員挪用客戶款項實務案例與樣態
4.    JCAATs AI稽核軟體智能稽核功能架構
5.    指令實習：彙總Summarize、排序Sort、比對Join等指令使用
6.    機器學習(Machine Learning)應用簡介
7.    監督式機器學習指令實習:訓練Train (學習)與Predict(預測)
8.    AI智能稽核專案步驟與專案規劃
9.    實例上機演練一：客戶帳戶管理正確性查核
10.    實例上機演練二：久未往來帳戶異常交易活動查核
11.    實例上機演練三：高風險疑似帳戶洗錢查核
12.    實例上機演練四：行員挪用客戶帳戶異常查核
13.    實例上機演練五：行員挪用客戶帳戶AI預測查核
14.    JCAATs機器學習內建演算法應用說明：以K近鄰算法(KNN)為例
15.    機器學習稽核應用常見隱形錯誤與改善解決方法
16.    金融AI稽核：銀行業 AI稽核機器人實例演練

推薦序
　　
　　金融領域的挑戰日益嚴峻，銀行員工挪用客戶帳戶資金的欺詐案件時有發生。金融機構務必掌握最新的人工智能稽核技術，將稽核提升至事前防範和預測的層面。本教材呈現了如何透過自動化的稽核流程、數據分析和人工智能技術實現法遵科技 (RegTech)，確保金融機構遵循相關法令，尤其是消費者保護等法規。

　　教材中引入具體實務案例，深入探討金融科技環境中如何提升風險預警能力，確保法令遵循。透過簡單的稽核指令，讀者可以輕鬆運用稽核軟體內建之機器學習演算法，如決策樹、K近鄰算法、邏輯斯回歸、隨機森林、支持向量機等，進行大數據資料分析，實現風險預測性稽核。教材採用由Python語言開發的新一代稽核軟體「JCAATs」，讓讀者能夠實際操作，而非僅僅停留在理論層面，使其成為一本難得的實用應用教材，機器學習在當今AI時代的優勢不容忽視，有效運用智能稽核工具可提升金融機構稽核人員之專業洞察力。

作者序

　　近年來，銀行員工挪用客戶帳戶資金的欺詐案件屢見不鮮，監理機構已發布理專十誡，並彙整各種已經發生過問題的異常樣態，金融機構有必要掌握最新的人工智能稽核技術，以將事後稽核提升至事前防範和預測層面。只有通過改變傳統且無效的稽核方式，方能落實內控三道防線，通過自動化的稽核流程、數據分析和人工智能技術，金融機構可以實現法遵科技 (RegTech)，確保遵循消費者保護等相關法令。

　　機器學習(Machine Learning)使得事前稽核成為可能，但撰寫或調整人工智慧演算法對大多數人而言仍很困難，因此需要簡單易用的工具來輔助。GRC(治理、風險管理與法規遵循)相關從業人員，需要開始學習新的科技技術，不能僅仰賴資訊人員，國際電腦稽核教育協會(ICAEA)強調:「熟練一套CAATs工具與學習查核方法，來面對新的電子化營運環境的內稽內控挑戰，才是正道」。

　　本教材旨在介紹如何有效地稽核銀行員工挪用客戶帳戶資金的情況。從基礎電腦稽核技巧應用，到進階機器學習預測性稽核，以實務案例上機演練為主，深入淺出，讓學員了解如何在稽核領域有效運用機器學習等 AI 技術。講義中提供完整實例演練資料，並可申請取得 AI 稽核軟體 JCAATs 試用=教育版使用權90天，學員可透過簡單的指令，應用內建的機器學習演算法，實現風險預測性稽核。

　　歡迎會計師、內部稽核、法遵、風控等各階管理者共同參與學習，提前預警與降低各項風險。